Взыскание просроченной дебиторской задолженности

Дебиторская задолженность — обычное явление в экономике. Предприятия отгружают продукцию с отсрочкой платежа. Продавцы дают возможность расплатиться за дорогостоящий товар (мебель, бытовую технику, компьютеры) в течение нескольких месяцев. Банки выдают кредиты: нецелевые и ипотечные. А потом кредиторам приходится заниматься возвратом просроченной задолженности.

Покупатели и заемщики перестают платить по счетам, не соблюдают условия кредитных договоров. Основные причины появления задолженности:

1. Гражданин не имеет дохода для возврата взятой суммы, например, из-за увольнения с работы, сокращения штата, ликвидации компании-работодателя. Как вариант, он долго болеет или должен ухаживать за кем-либо из членов семьи.
2. Должник не желает расплачиваться по своим обязательствам. Он сознательно нарушает договорные обязательства, игнорирует требования кредитора.
3. Должник не согласен с суммой требования, пытается ее оспорить. Либо, например, заявляет, что ему продали некачественный товар, и отказывается его оплачивать.

Дебиторскую задолженность можно классифицировать сразу по нескольким критериям:

• по стандартам МСФО она может быть нормальной (срок действия договора не истек) и просроченной (клиент, покупатель нарушил положения соглашения в части оплаты);
• с учетом продолжительности срока отсутствия платежей задолженность может быть краткосрочной (менее 1 года) и долгосрочной (более 1 года).

Кредитор для возврата просроченной дебиторской задолженности вправе использовать разные методы, в том числе:

1. Досудебное урегулирование. Он ограничивается отправкой претензий должнику, сообщает о своем намерении продать обязательство третьему лицу или передать дело на рассмотрение в суд. Приблизительно в 5 из 10 случаев этого достаточно, чтобы должник начал платить по договору.
2. Обращение в суд: мировой, районный (городской). В этом случае взысканием после вынесения решения будут заниматься приставы-исполнители.
3. Привлечение медиатора или третейского судьи. Он готовит решение, устраивающее обе стороны конфликта. Кредитору в большинстве случаев приходится отказаться от начисления пеней и неустоек. А заемщик в дальнейшем обязан соблюдать составленный и утвержденный им же график платежей.
4. Продажа задолженности третьему лицу либо заключение договора с компанией, специализирующейся на возврате долгов.

В достаточно редких случаях кредитор просто списывает задолженность на убытки. Но это возможно только после истечения сроков исковой давности. По кредитам и иным финансовым обязательствам она составляет 3 (года). Применительно к займам отчет срока давности ведется по каждому отдельному платежу.

Чем регулируется возврат просроченной задолженности физических лиц

Кредитор, желая вернуть свои средства, обязан руководствоваться положениями законодательства и непосредственно условиями договора. В последнем случае важно, чтобы пункты соглашения не нарушали действующие нормативные акты. Иначе такой договор можно через суд признать недействительным, и займодавец не сможет получить деньги обратно.

Банки, иные финансовые учреждения оставляют за собой право продать обязательство, взыскать дополнительно с неплательщика судебные издержки, пени за все время задержки с оплатой.

Законы, которые нужно учитывать при взыскании долгов

В России на данный момент времени действует множество законов, регулирующих возврат задолженности:

ГК РФ

В Гражданском Кодексе РФ не рассматриваются способы взыскания долгов. Но и кредиторам, и должникам необходимо внимательно изучить Главы 25 и 42 ГК РФ:

1. В Главе 25 рассматриваются проблемы, связанные с неисполнением обязательств. В частности, в ст. 393 сказано, что должник обязан возместить кредитору убытки, если они являются прямым следствием несоблюдения договора. При определении собственно убытков необходимо руководствоваться ст. 15 ГК РФ. В соответствии со ст. 395 ГК РФ кредитор имеет право взыскать с должника проценты за пользование заемными деньгами, исходя из 1/150 или 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки.
2. Глава 42 ГК РФ посвящена именно займам и кредитам. В соответствии со ст. 810 заемщик обязан вернуть всю сумму, включая проценты, в договорные сроки. В ст. 811 перечислены последствия нарушения положений соглашения в части погашения задолженности.

Федеральный закон № 230-ФЗ от 03.07.2016 года

Массовые жалобы граждан страны на действия коллекторов стали одной из причин принятия Закона № 230-ФЗ от 03.07.2016 года «О защите законных интересов граждан...». Последние изменения в него внесены 01.07.2021 года.

В числе основных положений закона можно выделить следующие:

1. Организация имеет право заниматься деятельностью по возврату просроченной задолженности при условии, она значится в специальном едином госреестре, и основным видом деятельности по ОКВЭД значится 82.91. Данный код добавлен специально для коллекторских агентств. Ведение реестра возложено на ФССП. Эта же служба рассматривает жалобы на взыскателей.
2. Сотрудники коллекторских служб не имеют права угрожать должнику, применять к нему меры физического или морального воздействия. Для передачи информации можно использовать личные встречи, телефонную связь, почтовые отравления и телеграммы. За должником сохраняется право в любой момент времени отказаться от любых контактов с представителями агентства.
3. Встречи, переговоры с родственниками, знакомыми, коллегами неплательщика возможны только при условии получения от последних письменного согласия на подобные действия.
4. Коллекторская компания обязана застраховать свою ответственность на сумму не менее 10 млн. рублей.
5. Участниками, учредителями общества, работающего в сфере взыскания, не могут быть лица с неснятой или непогашенной судимостью против личности. Нельзя привлекать к работе и бывших арбитражных управляющих, исключенных их СРО за несоблюдение закона «О банкротстве».

Отдельного внимания заслуживает ст. 11 Закона. В соответствии с ней кредитор и его представители обязаны компенсировать должнику любой вред, причиненный в процессе взыскания задолженности.

Федеральный закон № 229-ФЗ от 02.10.2007 года

В России создана Федеральная служба судебных приставов-исполнителей. Ее работа регламентируется Законом № 229-ФЗ. В числе прочего сотрудники ФССП занимаются взысканием просроченной дебиторской задолженности.

Основанием для возбуждения исполнительного производства может стать:

• судебный приказ, выданный мировым судьей;
• решение районного, городского, апелляционного или кассационного суда о взыскании денег с неплательщика;
• требование ГИБДД, ФНС, ФТС и т. д. Эти государственные службы могут не тратить время на обращение в суд и сразу передавать документы, подтверждающие наличие задолженности, приставам.

В соответствии с ФЗ сотрудники ФССП для возврата просроченной дебиторской задолженности имеют право:

1. Накладывать арест на расчетные счета и банковские карты должника.
2. Направлять приказы о списании части зарплаты в счет погашения задолженности по месту работы должника.
3. Запрещать неплательщику выезд из страны.
4. Накладывать обременение на недвижимое имущество должника, в том числе единственное жилье.
5. Изымать и направлять на торги предметы роскоши, в том числе транспортные средства, драгоценности, дорогостоящую бытовую технику и т. д.

Также закон обязывает приставов проводить розыск как непосредственно должника, так и принадлежащего ему имущества.

Федеральный закон No 151-ФЗ от 02.07.2010 года

Формально данный нормативный акт не содержит статьи, имеющие отношение к взысканию дебиторской задолженности. Он регулирует деятельность микрофинансовых организаций. Как показывает практика, МФО, если клиент своевременно не возвращает деньги, не обращаются в суд, а сразу продают обязательство коллекторам.

В соответствии с Законом «О микрофинансовых организациях»:

• посты директора (иного единоличного органа исполнительной власти), главного бухгалтера и т. д. не могут занимать лица, прошедшие процедуру банкротства, если с момента вынесения соответствующего решения не прошло 5 (пять) лет;
• МФО обязана предоставлять клиенту полную информацию о стоимости кредита (займа);
• кредитор не может в одностороннем порядке менять условия договоров микрозаймов: увеличивать процентную ставку, сокращать сроки возврата денег;
• микрофинансовые организации не имеют права выдавать займы (кредиты) под залог недвижимого имущества, в том числе долей в праве общей собственности и недостроенного жилья, которое должно быть передано заемщику на основании ДДУ.

Все условия финансирования в обязательном порядке анонсируются на сайте МФО. Любой желающий должен иметь возможность ознакомиться с ними.

Федеральный закон № 353-ФЗ от 21.12.2013 года

Банки, работающие в сфере потребительского кредитования, обязаны учитывать положения Федерального закона № 353-ФЗ. Например, кредитор обязан разместить доступным для граждан образом требования к заемщикам и основные условия финансирования.

Физическим лицам, желающим взять кредит, необходимо учитывать положения ст. 14 Закона № 353-ФЗ. В соответствии с ней, если заемщик не соблюдает график платежей, банк имеет право заявить о досрочном расторжении договора кредитования и потребовать вернуть досрочно всю сумму, включая начисленные проценты.

Также за кредитором остается право использовать законные способы возврата дебиторской задолженности. Он может подать заявление в суд, инициировать процедуру банкротства неплательщика, продать обязательство третьему лицу. В последнем случае в кредитном договоре не должно быть прямого запрета на действия подобного рода.

Федеральный закон № 102-ФЗ от 16.07.1998 года

В России 90 квартир из 100 покупают за заемные деньги. Чтобы снизить процентную ставку и сумму ежемесячного платежа (за счет увеличения сроков финансирования), граждане выбирают ипотечные кредиты. Но в соответствии с Федеральным законом «Об ипотеке» приобретаемый объект при этом передается банку в залог.

Если заемщик на определенном этапе перестает платить, нарушает условия договора с кредитором, последний имеет право обратить взыскание на обеспечение как в судебном, так и во внесудебном порядке. Последний вариант должен быть прямо предусмотрен пунктами договора. Основание — ст. 50, 51, 55 Закона № 102-ФЗ. Исключение делается только для ситуаций, когда сумма просроченной задолженности к возврату не превышает 5% от общего размера обязательства.

Процедуры реализации залогового имущества регламентируются ст. 56, 59 Закона об ипотеке. Также необходимо учитывать требования ст. 447, 449 ГК РФ. Например, комиссию организатору торгов выплачивают из сумм, вырученных от продажи. Но, если вознаграждение превышает 3% от стоимости объекта, разницу будет оплачивать залогодержатель, т. е. кредитор. Выставить квартиру на торги можно на любой открытой площадке по согласованию между заемщиком и займодавцем.

Если первые торги будут признаны несостоявшимися (было менее 2-х участников, никто не пожелал увеличить цену в сравнении с начальной), кредитор в течение 10-ти последующих дней может оставить объект за собой.

Если он этого не сделал, в течение месяца назначаются повторные торги. Если и после этого предмет залога не удалось продать, займодавцу дается уже месяц на то, чтобы забрать квартиру (иную недвижимость себе), в том числе со скидкой в 25% от стартовой цены продажи. Если кредитор опять не воспользуется этим правом, в соответствии с п. 5 ст. 58 ФЗ № 102-ФЗ ипотека прекращается.

Федеральный закон № 127-ФЗ от 26.10.2002 года

В 2015 году в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» внесены очередные изменения. И физические лица получили возможность на законных основаниях избавиться от непосильного долгового бремени.

При несвоевременном возврате суммы займов, росте просроченной задолженности как сам неплательщик, так и его кредиторы имеют право обратиться в арбитражный суд и инициировать процедуру банкротства.

И здесь возможны следующие варианты:

• реструктуризация долгов;
• продажа имущества с торгов.

Первый сценарий возможен, если должник имеет стабильный доход. В этом случае арбитражный управляющий готовит график закрытия обязательств, рассчитанный на 3 (три) года. Кредиторы же могут рассчитывать только на возврат только основного долга. Проценты, пени придется простить. Важно то, что при выборе такого варианта гражданин официально не становится банкротом. Но в течение этих лет арбитражный управляющий будет контролировать все его доходы и расходы.

Если же должник не имеет доходов, арбитражный управляющий обязан назначить реализацию имущества. В соответствии с последними изменениями в законе продаже подлежит даже единственное жилье неплательщика, если суд сочтет его избыточным. Но при этом кто-либо из кредиторов обязан купить должнику другую квартиру с учетом санитарных норм и в этом же населенном пункте.

Дополнительно арбитражный управляющий обязан проверить все сделки с движимым и недвижимым имуществом, проведенные неплательщиком за последние 3 (три) года. Если выяснится, что он продал квартиру или машину по цене существенно ниже рыночной, подарил кому-либо из родственников объект недвижимости и т. д., сделки могут отменить, а имущество вернуть в состав конкурсной массы. Изъятию не подлежат только предметы первой необходимости, награды и т. д.

Далее арбитражный управляющий обязан организовать торги для реализации выявленного имущества должника. Здесь важен один момент. Например, если банкроту принадлежит только часть дачи или машины, объект будет продан полностью. Но совладельцу обязаны вернуть стоимость его доли. Оставшиеся деньги идут в первую очередь на оплату услуг торговой площадки, непосредственно арбитражного управляющего. И только потом на закрытие долгов могут претендовать кредиторы в соответствии с установленной очередностью.

Другие законы и нормативные акты

Выше перечислены основные ФЗ, регламентирующие деятельность по возврату просроченной задолженности. Но стороны конфликта обязаны учитывать и иные законы, например:

• ГРК РФ. В соответствии со ст. 39 ГПК РФ займодавец на любом этапе рассмотрения дела вправе отказаться от иска, увеличить или уменьшить сумму требований. Также за сторонами остается право заключить мировое соглашение:
• АПК РФ. В ст. 33 АПК РФ значится, что стороны вправе передать дело на рассмотрение третейскому судье, если они предварительно заключили арбитражное соглашение.

Заключение

Вопросы возврата просроченной задолженности в той или иной мере рассматриваются в Федеральных законах об ипотеке, потребительском кредите, об исполнительном производство, о банкротстве и т. д.

Кредитор имеет право как самостоятельно обращаться в суд для взыскания денег или действовать на уровне досудебных претензий, так и обратиться к помощи коллекторского агентства. Но в последнем случае в перечне ОКВЭД услуги по возврату просроченной задолженности должны значиться на первом месте, а компания, оказывающая их должна числиться в особом реестре ФССП.

Читайте также:

Уведомление должников: при продаже долга, в исполнительном производстве и иных ситуациях

Заявление приставам о сохранении прожиточного минимума

Льготный кредит на бизнес от государства в 2022